Как узнать задолженность по налогам?

Проверить наличие долгов перед ФНС и произвести оплату можно с помощью онлайн-сервисов. Достаточно ввести там свою фамилию или индивидуальный налоговый номер (ИНН). К числу самых популярных относятся:

• Госуслуги. После того, как вы окажетесь на официальном сайте Госуслуг, необходимо перейти в раздел под названием «Налоговая задолженность». Следующий шаг – прохождение авторизации.

На экране отобразится список всех налоговых задолженностей. Оплату можно осуществить там же через:

• Сайт налоговой службы. Можно воспользоваться данным способом, если у вас есть логин и пароль регистрационной карты (выдаются в отделах ФНС). Также есть возможность авторизоваться через Госуслуги. Войдите в личный кабинет любым из этих способов, введите ИНН и выясните, есть ли долг.

Все сведения о налоговых недоимках оперативно предоставляются пользователю в личном кабинете ФНС и на сайте Госуслуг. Есть 2 способа оплаты задолженности: банковской картой на этих ресурсах или по квитанции в любом отделении банка. Последнюю необходимо запросить самостоятельно.

32 глава Налогового кодекса РФ содержит описание алгоритма, по которому взимается налог на имущество. Последний распространяется на объекты недвижимости разных категорий. Речь идёт о:

• нежилых помещения, зданиях и сооружениях;
• недостроенных объектах;
• единых недвижимых комплексах;
• гаражах, машиноместах;
• квартирах, комнатах (включая долевую собственность);
• жилых домах.

Размер налоговой ставки - 0,1-2% от цены собственности. Налогоплательщик получает от государственных органов кадастрового контроля уведомление с просьбой оплатить налог. В личном кабинете на сайте ФНС можно посмотреть, какую сумму вам начислили.

Своевременно узнать о задолженности по налогам перед ФНС можно, если подписаться на уведомления с сайта Госуслуг. С этой услугой вы всегда будете в курсе о наличии долгов и сможете быстро с ними рассчитаться. Чтобы вам сообщали о налоговых или судебных задолженностях электронными письмами, выберите соответствующий пункт в разделе «Настройка уведомлений». После этого вам не придётся заниматься проверкой собственных долгов.

Все важные данные, касающиеся недоимок, отображаются также в личном кабинете на сайте ФНС. Оформить подписку на email-рассылку может любой желающий. Как только произойдёт начисление налога, вы тут же об этом узнаете.

Документ о возникновении недоимки формируется налоговой службой в течение 10 суток после просрочки платежа. Если задолженность – не более 500 руб., органу даётся 1 год на отправку уведомления налогоплательщику. Если её величина больше, этот срок сокращается до 3 месяцев.

Как только человек получит уведомление о наличии долга, он обязан произвести оплату в течение срока, установленного ФНС. Минимум, отводимый на операцию – 8 суток. При нарушении данного срока налоговая обратит взыскание на имущество должника и подаст в суд.

Видов налогообложения, действующих в РФ, целая масса. Однако налогоплательщикам приходится сталкиваться лишь с некоторыми из них:

1. Налог на недвижимость, принадлежащую физлицам. 0,1% от кадастровой стоимости – такова максимальная величина ставки налогообложения.
2. Налог на землю. Действует в отношении земельных участков. Сельскохозяйственные участки, на которых расположен жилищный фонд или инженерная инфраструктура, облагаются ставкой в размере 0,3%. На все остальные виды участков распространяется ставка 1,5%.
3. Налог на транспорт. Применим к транспорту, которым владеет налогоплательщик: гидроциклам, мотосаням, катерам, яхтам, самолётам, вертолётам, машинам. На величину налоговой ставки влияет несколько факторов: регион, стоимость, возраст. Для автомобилей она рассчитывается так: 1 лошадиная сила «стоит» 2,5-15 руб.
4. Налог на доходы физлиц (сокращённо – НДФЛ). Его платит каждый получатель дохода. Это касается всех его видов: выигрыша, выручки от имущественных сделок, заработной платы.

3 ставки налогообложения, действующие в настоящее время:

• доходы налоговых нерезидентов облагаются ставкой 30%. Исключение составляют дивиденды.
• выплаты облигаций и дивиденды российских граждан облагаются ставкой 13%. Дивиденды граждан иных государств от организаций РФ - 15%.
• Остальные доходы (сюда относятся зарплата, доп. заработок, пенсия, выручка от сделок с имуществом) облагаются 13-процентной ставкой. Если годовой доход перевалил за 5 000 000 руб., понадобится заплатить 15% с суммы превышения.

В отношении имущественного налога действует коэффициент понижения. Величина определяется в зависимости от региона.

Налоговая служба может отсрочить или рассрочить вам выплату долга, если вы не в состоянии рассчитаться с ними сейчас по уважительным причинам. Ежемесячное погашение налога по частям, которое продолжается 1-3 года, называется рассрочкой. А когда конечный срок исполнения обязательства переносится на более позднюю дату, речь идёт об отсрочке.

Обычно период действия рассрочки составляет 1 год. Однако он может быть увеличен до 3 лет (в случае со взносами в фонд социального страхования и федеральными налогами).

Пункт 2 статьи 64 Налогового кодекса содержит перечень оснований для предоставления рассрочки. Вы получите послабление, если:

• находитесь в бедственном имущественном положении;
• планируете заявить о банкротстве;
• вы и ваше имущество пострадали из-за стихийного бедствия.

Список документации для получения рассрочки находится в пункте 5 этой статьи. Заявление подкрепляется:

• документами, подтверждающими наличие оснований для предоставления рассрочки;
• справкой, указывающей на состояние банковских счетов;
• справкой из банка о денежных операциях, проводимых не позднее полугода назад (за каждый месяц);
• обязательство по соблюдению оговоренных условий рассрочки (с указанием срока уплаты задолженности).

Заявление составляется по плану: сначала вы просите предоставить рассрочку (или отсрочку); пишете, как называется налог, сколько вы задолжали ФНС, на сколько требуете предоставить послабление, каковы причины такой необходимости, список подтверждающей документации.

Передайте заявление и комплект документов в отделение УФНС, расположенное по адресу прописки. Налоговой службе отводится 1 месяц на принятие решения.

Узнать о задолженности по налогам можно, перейдя на сайт службы приставов. Для этого не нужно регистрироваться. Действуйте по следующему алгоритму:

1. открытие сайта, переход к разделу под названием «Банк данных исполнительных производств»;
2. ввод имени и фамилии;
3. выбор региона проживания;
4. запуск поиска кнопкой «Найти».

Сайт ФССП даёт информацию только по задолженностям, которые взыскиваются в рамках исполнительного производства. Речь идёт о просуженных недоимках, истребованием которых занялись судебные приставы.

В Налоговом кодексе фигурируют сроки, отводимые на уплату налогов:

• по налогу на доходы физических лиц – до 1 декабря (после получения уведомления);
• по налогам на имущество, землю, транспорт - до 1 декабря года, который идёт за расчётным.

Если вы не будете своевременно платить налоги, вам начислят пени. Их размер – это произведение величины недоимки, количества дней просрочки и 1/300 от ставки рефинансирования, установленной ЦБ. Гражданину грозит наказание, если он упрямо отказывается от уплаты налогов и продолжает их копить.

Есть и иные штрафные санкции, применяемые к налогоплательщику за просрочку. Тип нарушения влияет на размер штрафа:

• 40% от величины недоимки за намеренное уклонение от уплаты налога;
• 20% от величины недоимки за просрочку, совершённую без предварительного умысла.

Налоговая имеет право инициировать судебное разбирательство, если долги не будут погашены вовремя. Налоговые недоимки взыскиваются в разные сроки. Всё зависит от размера. Так, если:

• вы задолжали налоговой инспекции до 3 тыс. руб., она подаст в суд через 3 года с момента просрочки;
• вы задолжали ФНС свыше 3 тыс. руб., она обратится в суд, как только истечёт срок на добровольную уплату долга (на это даётся 6 месяцев).

Предприниматели и граждане обязаны понимать, что за умышленную неуплату крупных задолженностей по налогам им светит уголовное наказание. Максимальное наказание – 3 года тюремного заключения (исходя из ст. 198 УК РФ).

Налоговой службе разрешается запустить банкротство неплательщика. Если у вас совсем нет средств на уплату долга перед ФНС, рекомендуем самостоятельно инициировать признание несостоятельности. Это оптимальный выход, если помимо неуплаченных налогов у вас ещё и задолженности по кредитам, по бизнесу. Всё это спишут.

Не можете больше исполнять обязательства перед ФНС/кредиторами и желаете заявить о банкротстве? Наши юристы подскажут, как именно это сделать. Свяжитесь с нами любым удобным способом – по телефон или через форму на сайте. Мы готовы оказать вам всестороннюю помощь в решении любого вопроса!